【注册信贷分析师】第十五讲·商业银行信贷管理制度的规定

一、商业银行信贷管理制度的规定

1.商业银行信贷管理制度的内涵和外延

商业银行信贷管理制度是商业银行如何配置信贷资金，增加自身盈利的决策过程中形成相对固定的、系统的，所有人都应该或必须遵守的规定和程序。制定这些制度必须考虑：管理信贷关系；管理贷款规模和贷款结构；管理贷款风险，提高贷款经济效益；建立合理的利率体系，正确贯彻利率政策；改进结算服务，加强结算管理。

商业银行的信贷管理政策是保证商业银行依法合规经营的根本，对商业银行的信贷业务长期经营有着根本性的指导作用。为了有效指导信贷业务的开展，还需结合对信贷业务的各层次、各环节、各产品的实际操作制定各种规范，这些规范构成了商业银行的信贷管理制度。综合分类，商业银行的信贷管理制度包括业务办理、风险控制和人员责任三个方面的内容。

2.制定商业银行信贷管理制度的要求

作为现代经济的核心之一，商业银行在社会经济生活扮演着重要角色。制定商业银行信贷管理制度必须考虑以下几种关系：

一是银行与社会公共利益的关系。银行进入市场经营信贷业务，要促进国民经济正确发展有利于社会全面进步，追求盈利，绝不意味着损人利己，唯利是图。商业银行作为金融体系的主体，它的经营状况与经济安全紧密相联。

二是与顾客的关系。顾客是银行的债务人和债权人，在融资及其服务往来中与银行发生利益关系，利益冲突也很常见。其协调原则，必须平等，即银行与顾客都是平等的民事主体，任何一方都没有特权。平等包括地位平等，权利和义务的分配必须平等协商，不得以强凌弱或强迫对方服从自己的意志，不得签订不平等协议，双方权利平等地受法律保护；尊重自愿，即银行和客户都有权依照自已的意志从事业务活动，一方不能将自己的意志强加于另一方，自愿平等的必然要求；保持公平，即公平合理，包括权利享受与义务承担要对等，承担民事责任要公平合理，按照过错的原则承担相应的责任；讲求诚实信用，即诚实无欺，恪守信用；必须依法保护存款人的合法权益；依法保证贷款债权的收回。

三是与中央银行的关系。中央银行在国务院的领导下，制定和实施货币政策，对商业银行实施监督管理。而商业银行是货币政策的主要传导者，是货币供应的主要渠道，因此积极贯彻货币政策，按照中央银行的宏观调控意图调整信贷结构。

四是与同业的关系。各家银行之间的信贷业务竞争有利于推动银行改善服务，降低成本，促进经济发展。在相互拆台、打击对方，关系拉拢，以及其他歪门邪道，就完全变成了损害性竞争，银行之间的恶性竞争没有赢家，最终吃亏的只能是国家和公众。

五是信贷资金来源与运用的关系。来源决定运用，合理运用又会创造新的来源；来源的偿还还对运用形成压力，合理运用的信贷正常周转的关键。

二、业务办理制度

商业银行信贷业务办理制度应该既包括流程，又包含规则，从流程和事件两个角度涵盖了信贷业务的全部。主要信贷业务办理制度包括基本信贷制度（准入等）、授权管理制度、信贷业务流程制度、客户评级和统一授信制度、集团关联企业管理制度、财务报表审核与财务信息管理制度、信贷产品制度、项目贷款评估制度、抵质押物价值评估制度、信用贷款管理制度、贷款担保管理制度、贷款期限管理制度、贷款利率与中间业务收费管理制度、信贷审批管理制度、贷后管理制度等。全面涵盖了商业银行信贷管理涉及的前台、中台与后台，明确了各环节从业人员的操作细则，从业务操作上彻底防范了违规操作可能造成的信贷资金损失。

三、风险控制制度

商业银行信贷风险控制制度主要包括专项业务审查指导制度、信贷监督执行与档案管理制度、信贷资产质量分类制度、全面风险管理制度、国别风险管理制度、集中度风险管理制度、风险限额管理制度、信用风险缓释认定与计量管理制度、信用风险暴露分类管理制度、内部审计与合规监督制度等。对商业银行信贷业务的前中后台各环节所出现的各类型风险点进行了全面覆盖。最终建立起一整套风险识别、风险归类、风险计量、风险防范的风险控制体系，对商业银行信贷业务经营的各类型风险实现量化指标分析、精细化管理等防控目标。

四、部门及人员责任制度

信贷业务最终执行要落实到部门和人，涉及信贷的部门及层级职责从机构的角度规范了部门和层级的权利及义务，人员制度从人员选拔、岗位资质、行为准则、违规处理等多方面明确了信贷人员责任制度，主要包括员工选拔管理办法、专业资质分类制度、岗位资质管理办法、员工职业规划培养办法、员工行为准则、员工违规处理办法等。