【注册信贷分析师】第十讲·商业信贷管理的基本理念
1.全面风险管理
银行是以其信用为基础而存在的行业，其高负债、高风险的行业特点决定了风险管理是银行核心工作内容。风险管理水平的高低已成为商业银行核心竞争力的体现。目前，我国商业银行面临信用、市场、操作等各式各样的风险。由于我国商业银行主要资产是信贷资产，收人主要来源也是信贷利息收入，因此，信贷风险也是所有风险中的主要风险，信贷风险管理也是商业银行的核心业务，是商业银行持续经营的保障，尤其在金融危机的冲击下，其重要性凸显得更为明显。因而，认为应对整个银行内的各个业务层次、各个种类的风险进行通盘管理，将信用风险、市场风险、操作风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，从全过程、全员进行风险管理的全面风险管理理念应运而生，并成为我国商业银行以及国际大银行的风险管理主要指导思想。
全面风险管理的有效实施主要包括几个方面内容：一是建立一般的风险管理框架和风险政策法规；二是发展强大的银行全面风险管理导向文化；三是给市场风险、信用风险和操作风险以特别的关注：四是给定和执行一致的风险测量、资产配置和风险调整性能的测量方法；五是用定性的、“一般意义上”的方法来平衡定量的风险测量技术；六是更好的理解风险，积极提出内在的和预期的暴露；七是在风险缓和、风险管理和风险最优化努力下做出更好的成本或收益决策。有效的全面信贷风险管理可以减少银行的损失，提升客户群的品质，维护银行的信誉，应该覆盖信贷业务的整个生命周期。
2.协同效应
ANS0FF(1965年)最早提出了协同效应的经济学含义，亦即公司的整体效益大于各独立组成部分之和的经济效益。ITAM1和R0EHL(1987年)认为“协同就是搭便车”，协同效应产生于企业一个部分中累积的资源，同时可无成本地被用于其他部分。也就是说，公司运用无形资产时，才可能产生协同效应。
这种定义比较严格，实际上将AN$OFF的协同定义分解成“互补效应”和“协同效应”。协同效应是一种成本节约的观点，通过避免浪费或有效利用资源达到协同，属于经济学中的传统经济和范围经济范畴。协同效应是指充分利用有形或无形利益的潜在机会以及这种潜在机会与公司技能之间的紧账关系，取得费用成本的城少或销售收入的增加，导致整体价值大于各部分价值之和，其中特别强调无形资产共享或技能转移带来的或者以创新方式实现的价值增值，这种隐含创新的创值机理是协同效应的根源。
综合经营是商业银行战略转型的主要连径，协同效应是商业银行综合经营的理论非石和党争优势。商业银行的存贷业务、各项产品实质上是互促互动的，货款业务的长足发展离不开其他业务的带动。例如，商业银行为一家企业客户提供代发工资服务，相应引起这部分客户存款集中，引来各种代理支付、理财服务或消费货款服务等等。
通过其他业务的发展，从而形成对信货业务的有力支持。同时，美国银行家协会根据几十年的成功的营销企业经验总结出商业银行“营销观念”，亦即是商业银行信贷营销获得成功的”四个支柱，即“客户导向利润，全公司务力和社会责任”。全公司努力即是协同效应的体现。银行实质就是一个营销组织，每个部门、岗位都在从事着直接或间接的营销工作，每位员工工作质量都与客户满意度有关，客户对某一个银行员工的印象其实就是对整个银行的印象、银行所有人财物都应有效整合，为客户服务，全行上下协调一致，发挥整体营销功能，实现协同效应。
3.集中和分布管理
商业银行的信贷管理遵循集中与分布管理的理念。我国商业银行实行总分行《支行)制，并不是每一级银行都有审批信贷的权利，根据授信金额的大小，不同的银行有不同的信贷决策权。按照“审货分离、分级审批”的原则，商业银行又实行对客户统一授信基础上的分级审批（授权）的垂直信货管理体制。《商业银行法》第三十五条规定：”商业银行贷款，应当实行审货分离，分级审批的制度”。“审货分离”是指在横向通过部门分设形成权力制衡，”分级审批“则是指在纵向通过垂直管理体制对总分支不同层级机构实行权力制。
4.精简高效
随着同业竞争的不断加剧和市场经济条件下客户经营方式的转变，商业银行在拓展业务中服务质量和办理贷款业务效率不高的问题，已成为制约业务发展的主要“瓶颈”。特别是在经济欠发达、优质客户资源稀缺的地区尤为如此为了有效防范和化解金融风险，商业银行实现了审贷分离，相互制约、相互均衡，但由于现行信贷审批流程更多是从自身管理的便利出发而设计的，决策链条长、管理层次多，没有真正贴近客户和市场，在实际操作中，运行效不高，贷款审批速度慢、货款效率较低的问题日益凸是，已经成为当前不可回避的突出问题。通常，一笔货款从立项、申报到审批，最后到放贷，往往需要一月甚至数月的时间，贷款效率低下，常常遭到客户的不理解，甚至导致部分客户流失。各种贷款申报手续烦琐，严重影响着贷款的时效性。特别是在市场竞争激烈的今天，行动晚了，客户也就流失了，因而在新形势下，精简高效是决定商业银行信贷争能力的一项重要理念。
5、程序优先
信贷管理的严谨，必然决定了它具有严格的程序优先理念首先需要由客户向商业银行提交各类资料提出贷款申请需求，由商业银行客户部门受理并进行初步认定，对同意受理的信贷业务进行调查、评估，两查结束后，将调查材料送信贷资金管理部门审查，提出审查意见。由信货理部门对客户提交的审查意见贷审查委员会事议，贷审会市议后，有权审批人根据审议结行定进行审批、经有人审北后，权限内的信货业务由经营部门直接与客户订信贷合同：超权限的区城信货业务在经营行调查、审查和审议的基硼上，上报上级行信货管理都门，再经有权管理行贷事外部会审议和有权审批人审批后，逐批复至经营行并由经营行与客户签订信合同。经营行按合与不同提供信用，并由经营行客户部门负责信货业务发生后的经营管理和信用收回。任人制度、货款各环卡制度等内容，具体到受理手续、资格审查，决策权限等都有明确的规定、各环节都有特定的人员的信和部门鱼责，这些都保证了信贷管理有条不素地进行。
6.完备的组织架构
根据面业银行审货分离的基本制度和《贷款通则》的规定，商业银行通常设置了较为完备的度化的健组织架构。
（1）董事会及监事会。负责全行信贷整体经营策略的制定和监督执行。
（2）高管层和信贷管理委员会。又称货款审查委员会，是银行货款最终的审查和决策部门办法该委员会对信贷部门提出的重大信贷问题进行决策。货款管理委员会大多数都由行长（或者主展，管信贷的副行长)作委员会的主席。通常，委员会只审查那些重大信货间题和超过一定金额的或管理有疑难问题的贷款。
（3）货款营销及调查部门。完成贷款营销职责后，贷款调查主要完成三个方面的工作：
一是对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性进行调查；
二是核实货款担保情况；
三是根据调查的结果测定货款的风险度。
（4）贷款审查审批部门。按照贷款审贷分离的要求，贷款审查人员对贷款调查部门提供资金的资料及有关数据进行核实、评定，复测贷款风险度，提出货款审查意见。最终贷款有权审批人签批审批。
（5）货款发放检查部门。企业的借款申请被告审查批准之后，信贷发放人员与企业签订借款合同，按照借款合同的规定按照办理发放货款手续，支付贷款
（6）货款核部门。货款业务的稽核检查人员，根据全行各相关部门提供的有关数据和料，有权对贷款业务的全过程进行检查和考核，对信贷人员履行职责的情况下，提出意见和建议报银行决策领导部门。
7.精密的流程设计
信货管理的流程是一组以信贷客户信息与银行内部资源信贷为加工对象，共同为顾客创造价值而又相互关联的、按照一定顺序组合的一系列信货业务活动。在一个整的信贷管理流程中，同时包括内部和外部流程，对银行为其客户提供全面的信贷金融服务予以支持
8.先进的信息技术支持
信息不对称是信贷风险产生的主要原因。信息技术推广之前，传统信货体制缺乏信货风险约束机制，信贷决策缺乏科学的信息咨询系统，使得在信货决策中，对掌握的有限的信贷资料进行定性分析的多，定量分析的少；静态分析的多，动态分析的少，缺乏连续性和时效性；立足局部、区域性信息分析的多，站在全局角度分析的少。信贷决策信息来源渠道相对狭窄，完善的银行内外部信息管理系统还没有完全建立起来，缺乏强有力的量化分析技术支持。这种信息的不完整与不全面，使得信贷决策和管理无法实现科学化，加大了信贷风险。目前，商业银行信贷管理的各环节均通过信息系统进行控制，信贷决策和管理的准确性和实时性的程度大幅度提高。先进的信息技术支持成为当前信贷管理的一个主要特征。
9.考核机制
为提高商业银行信贷人员的工作积极性，激发信贷人员的主观能动性，使信贷员管理工作制度化、规范化，商业银行需要建立一套完整的信贷管理考核机制，保确商业银行信贷业务的发展的健康运行。一套完整的信贷管理考核指标至少应包括以下几方面：一是贷款运用指标；二是贷款收息指标；三是不良贷款收息指标；四是贷款管理工作指标，如信贷管理制度执行和贷款操作规范性情况、贷后管理工作情况、诉讼时效管理、贷款形态管理、档案管理等等。通过完善的考核办法，来保证信贷业务的招待力和管理的质量。目前，考核中更加考虑现实的利润和长远的发展，RAROC、EVA等考核指标的引入，对于考核的完备性更具有正确的导向性。对于不同的信贷管理部门和条线的考核，是信贷管理成功的主要因素。由于考核涉及的内容属于一个比较专业的领域，在本书中就不做专题介绍。
